FlexiReporting MSSF 16
System raportowania finansowego dla umów leasingu, najmu i użytkowania wieczystego.
FlexiReporting to kompletne rozwiązanie IT wspierające księgowość w prowadzeniu rejestru zobowiązań leasingowych zgodnie z MSSF 16.
Przyjazne i czytelne kartoteki umów, wbudowane kalkulacje, zautomatyzowane schematy dekretacji oraz transparentne raporty dla sprawnego i bezpiecznego spełnienia wymogów sprawozdawczych.
Repozytorium umów i aktywów MSSF 16 – korzyści z wykorzystania systemu
-
Uporządkowany rejestr zobowiązań i aktywów spełniających wymogi raportowania zgodnie MSSF 16.
-
Wbudowane algorytmy rozliczania i dekretacji dostosowane do typowych konstrukcji biznesowych umów leasingu, najmu i użytkowania wieczystego.
-
Transparentność ewidencji umów oraz kalkulacji sald i obrotów na potrzeby ewidencji bilansowej.
-
Wbudowane raportowanie planu rozliczeń sald i płatności leasingowych do bezpośredniego wykorzystania w procesach budżetowania i prognozowania.

Baza aktywów i zobowiązań z tytułu leasingu
-
Centralne repozytorium wszystkich umów wymagających ujęcia jako zobowiązania z tytułu leasingu zgodnie z MSSF 16 niezależnie od podstawowego typu relacji kontraktowej (leasing, najem, użytkowanie wieczyste).
-
Predefiniowane formularze pozwalające na spójną rejestrację kompletu informacji niezbędnych do prawidłowej wyceny bilansowej aktywów oraz zobowiązań; ustrukturyzowany układ kartoteki umowy pozwala skonsolidować wszystkie wymagane parametry kontraktu oraz założenia i szacunki jednostki stanowiące podstawę do kalkulacji odpowiednich pozycji sprawozdań finansowych.
-
Możliwość elastycznego, wielowymiarowego grupowania umów zapewniająca raportowanie według spółek, jednostek biznesowych, kontrahentów, typów umów czy kategorii aktywów.
-
Spójne archiwum zmian warunków i założeń gwarantujące transparentność procesu badania dokumentacji księgowej w odniesieniu do pozycji aktywów, zobowiązań oraz kosztów powiązanych z raportowaniem według MSSF 16.

Wbudowane algorytmy wyceny i dekretacji leasingu IFRS 16
-
Harmonogram płatności rat stałych zgodnie z zadaną częstotliwością i terminami płatności z opcją automatycznej indeksacji rat, rozliczenia wakacji czynszowych oraz korekt ręcznych pozwalających na ujęcie specyficznych warunków umowy.
-
Automatyczna wycena wartości bilansowej zobowiązania integrująca harmonogram płatności, opłaty wnoszone na początku i końcu umowy z zastosowaniem ustalonej stopy dyskontowej z możliwością zastosowania szacunków jednostki co do ewentualnego przedterminowego rozwiązania umowy.
-
Kalkulacja wartości początkowej aktywa przyjętego w leasing na podstawie wartości bieżącej zobowiązania z tytułu leasingu z uwzględnieniem rozliczenia zachęt ze strony leasingodawcy oraz kosztów instalacji i demontażu.
-
Okresowe kalkulacje wymaganych sald i obrotów na koniec każdego okresu sprawozdawczego gwarantujące automatyczną dekretację memoriałów związanych z ujęciem kontraktów leasingowych MSSF 16 w księgach obrachunkowych. Kompletne rozliczenie umowy obejmujące:
-
zobowiązania z tytułu leasingu z zachowaniem podziału na część długo- i krótko-terminową,
-
koszty odsetkowe i saldo odsetek naliczone na dzień bilansowy,
-
wartość odpisów amortyzacyjnych za dany okres oraz skumulowane umorzenie poszczególnych składników aktywów,
-
rozliczenia międzyokresowe przychodów wynikających z zachętami otrzymanymi ze strony leasingodawcy,
-
rezerwa na koszty demontażu składnika aktywów,
-
kaucje gwarancyjne wniesione na rzecz najemcy.
-
-
Przeszacowanie wartości bilansowych na okoliczność zmian określonych parametrów bądź szacunków wpływających na wycenę wartości bieżącej zobowiązania.

Transparentna dokumentacja MSSF 16 do bezpośredniego wykorzystania w procesie audytu
-
Predefiniowany pakiet raportów zapewniający dostęp on-line do syntetycznych zestawień zbiorczych oraz szczegółów kalkulacji na poziomie pojedynczej umowy.
-
Pełna transparentność historycznych kalkulacji i wycen według stan na określony dzień bilansowy.
-
Centralny katalog umów leasingowych pozwalające na konsolidację dokumentacji spółek zależnych i powiązanych w jednolitym, spójnym środowisku systemowym.
-
Spójne repozytorium parametrów i założeń niezbędnych do poprawnej kalkulacji harmonogramu płatności i wyceny zobowiązań – stopy dyskonta, kursy walutowe, indeksy bazowe…
-
Kontrolowany dostęp do repozytorium umów uwzględniający różne profile uprawnień użytkowników włącznie z możliwością zdefiniowania formalnego procesu rewizji i akceptacji kontraktu przed włączeniem go do pakietu raportowego.

Plan rozliczeń umów MSSF 16 na potrzeby budżetów i prognoz finansowych
-
Kompletne rozliczenie prospektywne każdej umowy do końca jej obowiązywania lub zakładanej daty wypowiedzenia.
-
Wbudowane raporty planistyczne pozwalające na automatyczne zasilenie budżetu odpowiednimi saldami i obrotami na liniach powiązanych z aktywami w leasingu oraz zobowiązaniami wycenianymi według MSSF 16.
-
Zintegrowana perspektywa raportowania kontraktów MSSF 16 w ujęciu gotówkowym oraz memoriałowym – bezpośrednie przełożenie na budżet lub prognozę Rachunku Wyników, Bilansu oraz Cash Flow.
-
Możliwość wprowadzania kontraktów planowanych z przyszłą datą rozpoczęcia leasingu lub najmu.
